Оформление договора займа сотруднику: законодательные нормы, требования к работнику

Не только финансово-кредитные учреждения могут предоставлять процентные займы клиентам. Такая практика существует в некоторых организациях. Наиболее ценным сотрудникам предоставляется займ под проценты, а его погашение идет непосредственно из заработной платы. Зачастую компании устанавливают вполне приемлемые проценты, и такие займы получаются весьма выгодными. Для того чтобы оформить сделку документально, по специальному образцу составляется договор займа с процентами для сотрудника.

Требования к сотруднику

Далеко не каждый сотрудник может претендовать на получение выгодного займа от своей организации. Несмотря на то что есть закон, регулирующий предоставление займов сотрудникам (гл. 42 ГК РФ), каких-то требований к работникам, претендующим на получение займа от организации, там не предусмотрено. Сами организации с большей вероятностью выдадут займ таким работникам:

• Если сотрудник считается ценным квалифицированным кадром, займ под приемлемые проценты может быть одним из инструментов его удержания на рабочем месте.
• Если сотрудник желает получить дополнительное образование, и это намерение нашло поддержку у руководства компании.
• Если сотруднику необходима денежная сумма на лечение.

Займы от организации являются целевыми. Обычно их берут на следующие нужды:

• Покупка недвижимости для проживания.
• Оплата за обучение или лечение.
• Приобретение автомобиля.

Теоретически, на получение займа от организации может претендовать любой сотрудник, но конечное слово остается за кредитором. Это значит, что организация может выдвинуть совершенно любые условия выдачи займа. Следует заметить, что чаще всего компании отказывают своим сотрудникам в предоставлении кредита.

Обычно компании дают займы сотрудникам, которые:

• Работают на предприятии от 2-3 лет.
• Находятся в возрасте от 35 лет.
• Отличаются безупречной работой и не имеют нареканий со стороны руководства. Наличие административных взысканий у сотрудника — это верный признак того, что в займе от работодателя ему будет отказано.

Чаще всего цель заимствования средств указывается в договоре. Кредитор вправе потребовать от заемщика подтверждения целевого использования средств, причем сделать он это может в любой момент: как после передачи средств, так и на любом этапе исполнения обязательств должником.

Подтверждением служит договор купли-продажи квартиры, чек об оплате учебы или лечения и прочее. Если подтверждения не последовало, то кредитор имеет право требовать расторжения договора.

Как получить займ от организации?

В первую очередь, сотрудник должен обратиться с просьбой о предоставлении займа к руководству компании. При этом он должен написать заявление в произвольной форме (если в организации нет четко установленной формы).

В заявлении обязательно указывается:

• Цель, на которую берется займ.
• Сумма кредита.
• Срок кредитования, на протяжении которого заемщик будет пользоваться заемными средствами.
• Сроки внесения платежей.

После того как руководство знакомится с заявлением, принимается решение. Вариантов всего два — согласие на выдачу займа и отказ в этой просьбе.

Кредитор может потребовать привлечения поручителя или установления процентной ставки (если заемщик просил беспроцентный займ). Кредитор имеет право на выдвижение своих условий в том, что касается процентной ставки и суммы займа. Пожелания кредитора и заемщика могут в чем-то расходиться, личное дело каждого — соглашаться на предложенные условия или нет.

Если обе стороны пришли к взаимопониманию, составляется договор займа. Для этого необходимы такие документы:

• Письменное заявление сотрудника на имя директора.
• Паспорт сотрудника.
• Паспорт поручителя, если он будет фигурировать в сделке.
• Если сотрудник работает еще в какой-то организации, необходимо предоставить справку 2-НДФЛ.

Важно! Минимальное количество документов — это одно из преимуществ займа от работодателя. Все сведения о доходах сотрудника-заемщика имеются в организации, так как именно она начисляет заработную плату. Иногда нужно просто предоставить документы, подтверждающие цель займа.

Необходимо сделать приписку, что заемщик обязуется вернуть всю сумму в случае увольнения.

Составление договора

В договоре обязательно указываются такие данные:

• Полные реквизиты работодателя и данные заемщика.
• Дата фактического вступления договора в силу — это всегда тот момент, когда деньги передаются заемщику.
• Сумма займа — это полный объем денежных средств, передаваемый заемщику.
• Процентная ставка, она устанавливается на основании ст. 809 ГК РФ. Иногда в договоре отсутствуют сведения о процентной ставке. В таких случаях применяется ставка рефинансирования.
• Срок кредитования. В договоре должны содержаться сведения, касаемые полного возврата займа, а также в какие сроки нужно вносить обязательные платежи и проценты. Все это предварительно оговаривается обеими сторонами и утверждается на основании принятого соглашения. Если срок окончания сделки не указан, кредитор может в любой момент потребовать свои деньги. Тогда заемщик должен будет в течение 30 дней с момента требования вернуть всю сумму (на этот случай предусмотрена гл. 810 ГК РФ).
• Возврат средств. Здесь расписывается, как происходит выплата долга — по частям (раз в месяц, раз в квартал, какие-то другие варианты) или полностью по окончании срока действия договора.
• Есть ли возможность досрочного погашения долга.
• Ответственность и последствия за недобросовестное исполнение обязательств заемщиком (нелишним будет ознакомиться с положениями из гл. 811 ГК РФ).

Договор составляется в двух экземплярах. Одни из них остается у заемщика, другой — у кредитора. И тот, и другой экземпляр должны быть подписано обеими сторонами и главным бухгалтером предприятия или организации. Денежные или расчетные операции, проводимые в организации, не могут проходить без подписи главного бухгалтера. Если такой подписи на договорах займа нет, документ будет недействительным — об это говорится в ст.7 ФЗ «О бухгалтерском учете».

Согласие учредителей компании может потребоваться при составлении договора займа в таких случаях:

• Если заключается сделка на большую сумму, когда сумма займа превышает 25% активов предприятия. Тогда решение о выдаче займа должно приниматься всеми учредителями.
• Если сделка является заинтересованной. К таким относятся займы руководителям, генеральным директорам. Сумма займа не имеет значения.

Предмет договора

Денежная сумма в оговоренном размере передается заемщику (обычно путем перечисления денежных средств на счет сотрудника). При передаче денег одновременно происходит подписание акта приема-передачи.

Важно! Деньги могут быть выданы наличными, а могут быть зачислены на карту или банковский счет заемщика. При необходимости допускается перевод средств третьему лицу, на которое укажет заемщик.

Возврат суммы происходит постепенно путем вычета определенных сумм ежемесячно (или в другие временные периоды) из заработной платы сотрудника. То, что происходят удержания из заработной платы, также фиксируется письменными документами. На случай внезапного увольнения сотрудника, который должен вернуть займ в организацию, в договоре должны быть предусмотрены соответствующие пункты.

Уплата процентов

За использование заемных средств заемщик должен выплачивать проценты кредитору. Со дня, следующего за тем, когда сотрудник получил денежные заемные средства, начинают начисляться проценты. Их начисление остановится, когда вся сумма долга будет выплачена в полном объеме.

Первая выплата основного долга и процентов следует в месяц, который идет за месяцем получения денег заемщиком. Займ может быть выдан под залог имущества или под поручительство физических лиц. При этом заемщик обязан оплатить заверение договора залога и его регистрацию. Все расходы на оплату услуг нотариуса также ложатся на заемщика.

Кредитор в одностороннем порядке имеет право повысить процентную ставку, но он должен послать соответствующее письменное уведомление заемщику. Другие условия займа кредитор тоже имеет право изменить. Для этого даже не требуется составление дополнительных соглашений.

Ответственность сторон

В случае несвоевременного погашения задолженности заемщиком проценты продолжают начисляться. Параллельно за каждый день просрочки идет начисление пени, а также неустойки, возможно наложение штрафа. Если и после этого должник игнорирует необходимость выплачивать долг, он несет ответственность в соответствии с законодательством РФ.

Заемщик должен потратить займ только на те цели, которые указывались в договоре. Он предоставляет кредитору документальное подтверждение целевого использования займа. Кредитор со своей стороны должен выдать заемщику заемную сумму без каких-либо дополнительных выплат.

Форс-мажорные обстоятельства

Обе стороны могут быть освобождены от обязательств, если их исполнению мешают обстоятельства непреодолимой силы, не зависящие от людей. К таким обстоятельствам относятся природные катаклизмы, военные действия и прочее. Если такие обстоятельства возникли, должник должен получить официальный подтверждающий документ от уполномоченных органов. Если обстоятельство, препятствующее возврату долга, затягивается, может последовать расторжение договора.

Разрешение споров и расторжение договора

Переговоры между двумя сторонами — это единственная возможность решить любой возникший спор. Если мирное урегулирование споров невозможно, приходится прибегать к судебному разбирательству.

Сразу после того как должник внесет в кассу предприятия остатки заемной суммы вместе с процентами, договор расторгается. Кроме этого, могут возникнуть иные, предусмотренные законом, основания для досрочного расторжения договора.

Погашение долга и дополнительные условия

По закону заемщик имеет право досрочно погасить свой долг. Если это займ под проценты, необходимо предварительно уведомить кредитора о своих намерениях за 30 дней до возврата средств.

Есть разные пути выплат кредитору. Это могут быть платежи в кассу предприятия, перечисления на банковский счет, удержания из заработной платы (для этого потребуется написать соответствующее заявление в бухгалтерию).

Все условия договора — это конфиденциальная информация, ее могут знать только стороны соглашения. Договор составляется в двух экземплярах, они одинаковы по юридической силе. Обе стороны обязаны известить друг друга о смене места жительства или местонахождения.